Υπολογιστής Δείκτη Κάλυψης Ταμειακών Ροών

Σχετικά με αυτόν τον υπολογιστή

Αυτός ο υπολογιστής υπολογίζει τον δείκτη κάλυψης ταμειακών ροών ως λειτουργικές ταμειακές ροές ÷ συνολικό χρέος. Ένας δείκτης 0,25 σημαίνει ότι η εταιρεία παράγει αρκετά λειτουργικά μετρητά σε ένα έτος για να εξοφλήσει εξ ολοκλήρου το ένα τέταρτο του συνολικού χρέους της — όσο υψηλότερος ο δείκτης, τόσο πιο άνετα θα μπορούσε μια εταιρεία να εξοφλήσει τις υποχρεώσεις της μόνο από τις τρέχουσες δραστηριότητες, χωρίς αναχρηματοδότηση ή πώληση περιουσιακών στοιχείων.

Οι δανειστές και οι αναλυτές ομολόγων τον χρησιμοποιούν ως βασικό έλεγχο φερεγγυότητας κατά την έγκριση ενός δανείου ή την αξιολόγηση χρέους, επειδή εξετάζει τα μετρητά που παράγονται πραγματικά και όχι τα λογιστικά κέρδη, τα οποία μπορεί να είναι θετικά ακόμη και όταν μια εταιρεία αντιμετωπίζει έλλειψη μετρητών. Ένας δείκτης με πτωτική πορεία σε διάστημα αρκετών τριμήνων είναι ένα πρώιμο προειδοποιητικό σημάδι που οι πιστωτικές ομάδες επισημαίνουν πολύ πριν μια εταιρεία χάσει μια πληρωμή.