HesapHanem

İşletme Sermayesi İhtiyacı Hesaplama

Ciro ile stok, alacak ve borç günlerinizi girerek işletme sermayesi ihtiyacını bulun.

Nasıl hesaplanır?

Araç önce nakit dönüşüm süresini gün olarak kurar: NDS = SDG + ATG − BÖG; burada SDG stoğun envanterde kaldığı gün, ATG müşterilerin ödeme süresi, BÖG ise tedarikçilere ödeme süresidir. Sonra bu süreyi günlük satışa uygular: İSİ = NDS ÷ 365 × yıllık ciro. Faaliyet maliyeti yerine aynı ciro rakamı kullanılır; yani SDG ve BÖG satılan malın maliyetine göre değil satış tutarına göre değerlenir, brüt marj yüksekse bu stok ve borçlarda bağlı tutarı abartma eğilimindedir. Ciro sıfırdan büyük olmalıdır. Negatif NDS (tedarikçilere geç ödeme, stok ve alacağın hızlı nakde dönmesi) negatif İSİ verir; yani işi tedarikçiler finanse eder. 365 günlük yıl kullanılır. Günlük satış da gösterilir.

Örnek hesaplama

Bir işletmenin yıllık cirosu 2.400.000; stoğu 45 gün tutuyor, müşterilerden 38 günde tahsil ediyor ve tedarikçilere 30 günde ödüyor. NDS = 45 + 38 − 30 = 53,0 gün. Günlük satış = 2.400.000 ÷ 365 = $6.575,34. İSİ = 53 ÷ 365 × 2.400.000 = $348.493,15. Bu, işletmenin girdiler için ödeme yapmakla tahsilat alma arasında ayakta kalması için gereken yaklaşık nakittir. Tedarikçilere 30 yerine 50 günde ödeseydiniz döngü 33 güne, ihtiyaç yaklaşık $217.000'e inerdi.

Bu örneği dene →

Sık yapılan hatalar

  • Günleri ay ya da hafta olarak girmek. Üç alan da gündür; 2 aylık alacak süresi 2 değil 60'tır.
  • Aylık ya da üç aylık ciro girmek. Araç 365'e böler, bu yüzden ciro tam yıllık olmalıdır; aylık satış girerseniz sonuç 12 kat küçük çıkar.
  • BÖG'yü eksi işaretiyle girmek. Araç zaten çıkarır; eksi yazarsanız toplanır.
  • Sonucu ihtiyaç duyacağınız kredi sanmak. Bu, ortalama günlere dayalı tek bir tahmindir; mevsimsellik, büyüme ve güvenlik stoğu gerçek zirveyi çok daha yukarı çekebilir.
  • Gün sayılarını farklı tabanlardan karıştırmak. SDG ve BÖG genelde satılan malın maliyetine göre ölçülür, araç ise bunları ciroya uygular; günleri maliyetten hesapladıysanız sonucun stok ve borç kısımları maliyete dayalı bir hesaptan farklı çıkacaktır.

Kaynaklar

Bu hesaplama hakkında

İşletme sermayesi ihtiyacı, bir işletmenin tedarikçilerine ödeme yapması ile müşterilerinden tahsilat yapması arasındaki boşluğu finanse etmek için gereken nakittir ve nakit dönüşüm süresiyle belirlenir: Stok Devir Günü + Alacak Tahsil Günü − Borç Ödeme Günü. Bu hesaplayıcı, bu döngü gün sayısını günlük ciroya (yıllık ciro ÷ 365) uygulayarak herhangi bir anda operasyonlarda ne kadar nakdin bağlı olduğunu tahmin eder.

Finans yöneticileri, finansal analistler ve küçük işletme sahipleri, kısa vadeli finansman ihtiyaçlarını planlamak için işletme sermayesi ihtiyacını kullanır — uzun bir nakit dönüşüm süresine sahip büyüyen bir şirket (stoğu uzun süre elinde tutan, müşterilere cömert ödeme koşulları sunan ama tedarikçilere hızlı ödeme yapan) kağıt üzerinde kârlı görünse de nakit sıkıntısı yaşayabilir; işletme sermayesi ihtiyacı tam olarak bunu bir likidite krizine dönüşmeden önce işaret etmek için tasarlanmıştır. Kredi verenler de bunu, bir işletmenin gelirinin sabit bir yüzdesi yerine gerçek operasyon döngüsüne göre boyutlandırılmış rotatif kredi imkanı yapılandırırken kullanır.

Bu faydalı oldu mu?

En fazla 3 tepki seçebilirsiniz.

Yorumlar (1)

  • Editör ekibi

    Günlük satış rakamı, her kaldıracın ne kadar büyük olduğunu gösterir: döngüden düşülen her gün, bir günlük satış kadar nakit serbest bırakır. Varsayılan 1.000.000 ciroda bu günde 2.739,73 eder; tahsilat süresini 45 günden 40 güne indirmek yaklaşık 13.699 nakit açar. Tedarikçi vadesini bir gün uzatmak da aynı aritmetiğe uyar. İşletmenizde gerçekçi olarak hangisini oynatabilirsiniz: stok günü, müşteri vadesi mi, tedarikçi vadesi mi?

Popüler hesaplayıcılar

Kredi Hesaplama

Aylık taksit, toplam faiz ve ödeme planını hesaplayın.

Yüzde Hesaplama

Yüzde değişim, indirim ve oran hesaplamaları.

İndirim Hesaplama

İndirimli fiyatı, kazancı ve indirim tutarını hesaplayın.

Vücut Kitle Endeksi (VKİ)

Boy ve kiloya göre vücut kitle endeksini hesaplayın.

Yaş Hesaplama

Doğum tarihinden bugüne tam yıl, ay ve gün cinsinden yaşınızı hesaplayın.

Bileşik Faiz Hesaplama

Ana para, faiz oranı ve süreye göre bileşik faizle nihai tutarı hesaplayın.

Tüm Hesaplayıcılar