HesapHanem

Gelir Vergisi Hesaplama 2025

Türkiye 2025 gelir vergisi dilimlerine göre brüt → net hesaplama.

2025 yılı Türkiye gelir vergisi dilimlerine göre hesaplanır.

Sonuç

239.000,00 ₺
761.000,00 ₺
%23,90

Dilim Dağılımı

Dilim Oran Vergilendirilebilir Vergi
0 – 158.000%15,00158.000,00 ₺23.700,00 ₺
158.000 – 330.000%20,00172.000,00 ₺34.400,00 ₺
330.000 – 1.200.000%27,00670.000,00 ₺180.900,00 ₺

Nasıl hesaplanır?

Araç, veri dosyasındaki 2025 ücret gelirleri tarifesini uygular: 158.000'e kadar %15, 158.000 ile 330.000 arası %20, 330.000 ile 1.200.000 arası %27, 1.200.000 ile 4.300.000 arası %35 ve üstü %40. Vergi dilimlidir: gelirin her parçası yalnızca kendi dilim oranıyla vergilenir, vergi = Σ (dilim tutarı × oran). Net = gelir - toplam vergi, efektif oran ise toplam vergi / gelir olur. Tutar, lira cinsinden yıllık kümülatif vergi matrahı sayılır. Araç SGK primini, indirimleri veya istisnaları düşmez; hesapladığınız matrahı girin. Ücret dışı gelirler gibi başka tarifeler ikinci dilimden sonra farklıdır.

Örnek hesaplama

Yıllık vergi matrahı 1.000.000 ₺ olsun. Birinci dilim: 158.000 × %15 = 23.700. İkinci dilim: (330.000 - 158.000) = 172.000 × %20 = 34.400. Üçüncü dilim: (1.000.000 - 330.000) = 670.000 × %27 = 180.900. Toplam vergi = 23.700 + 34.400 + 180.900 = 239.000,00 ₺ olur. Net = 1.000.000 - 239.000 = 761.000,00 ₺ ve efektif oran %23,90 çıkar; bu oran ulaşılan %27'lik üst dilimin epey altındadır.

Bu örneği dene →

Sık yapılan hatalar

  • En üst dilim oranını (%27) gelirin tamamına uygulamak. %27 yalnızca 330.000'in üzerindeki kısma işler.
  • Dilimler yıllık ve kümülatif olduğu hâlde aylık maaşı girmek; tek bir ay yüksek dilimlere nadiren ulaşır, bütün yıl ulaşır.
  • SGK kesintisi öncesi brüt tutarı girip bordrodaki rakamın aynısını beklemek. Araç verdiğiniz tutarı vergilendirir.
  • 2025 tarifesini başka bir yılın geliri veya ücret dışı gelir için kullanmak.

Kaynaklar

Bu hesaplama hakkında

Bu hesaplayıcı Türkiye'nin 2025 gelir vergisi dilimlerini yıllık vergi matrahına uygular: gelirin tamamına tek bir oran uygulamak yerine, her dilimi kendi oranından (%15, %20, %27, %35 ve en üst dilim için %40) vergilendirir, ardından gelir vergisinden sonra kalan tutarı gösterir (SGK ve işsizlik primleri, damga vergisi ve asgari ücret istisnası uygulanmaz).

2025 beyannamelerini hazırlayan ya da kontrol eden mali müşavirler, 2025 bordrolarını karşılaştıran bordro çalışanları ve 2025'i içinde bulunulan yılla kıyaslamak isteyenler, belirli bir 2025 matrahının o yılın dilimlerine göre ne kadar gelir vergisi doğurduğunu görmek için bu hesaplayıcıyı kullanır.

Bu faydalı oldu mu?

En fazla 3 tepki seçebilirsiniz.

Yorumlar (1)

  • Editör ekibi

    Dilimler takvim yılı boyunca kümülatiftir; bu yüzden maaş bordrosu yıl ortasında düşebilir: kümülatif matrahınız bir eşiği aştığı ay vergi oranı yükselir. Bu sayfa yalnızca 2025 ücret tarifesini kapsar. 1.000.000 TL matrahta ek 100.000 TL yüzde 27 ile vergilendirilir, yani 27.000 TL daha. 2026 geliri için güncel yıl sayfasını kullanın. Bordronuzun ya da beyannamenizin hangi kısmını mutabık hale getirmeye çalışıyorsunuz?

Popüler hesaplayıcılar

Kredi Hesaplama

Aylık taksit, toplam faiz ve ödeme planını hesaplayın.

Yüzde Hesaplama

Yüzde değişim, indirim ve oran hesaplamaları.

İndirim Hesaplama

İndirimli fiyatı, kazancı ve indirim tutarını hesaplayın.

Vücut Kitle Endeksi (VKİ)

Boy ve kiloya göre vücut kitle endeksini hesaplayın.

Yaş Hesaplama

Doğum tarihinden bugüne tam yıl, ay ve gün cinsinden yaşınızı hesaplayın.

Bileşik Faiz Hesaplama

Ana para, faiz oranı ve süreye göre bileşik faizle nihai tutarı hesaplayın.

Tüm Hesaplayıcılar