מחשבון עלות ניכיון חשבוניות (פקטורינג)

אודות מחשבון זה

ניכיון חשבוניות הוא שיטת מימון שבה עסק מוכר את חשבוניותיו שטרם נפרעו לחברת ניכיון בהנחה בתמורה למזומן מיידי — הגורם המנכה מקדם מראש את רוב שווי החשבונית (בדרך כלל 80 עד 90 אחוז), ואז משלם את היתרה בניכוי עמלת ניכיון ברגע שהלקוח משלם בפועל את החשבונית.

עמלת הניכיון עצמה מצוטטת בדרך כלל כאחוז קבוע לכל תקופה של 30 יום (נניח 1 עד 5 אחוזים), מה שנשמע צנוע אך מצטבר לשיעור גבוה באופן מפתיע כשמחשבים אותו במונחים שנתיים — עמלה של 3 אחוזים על חשבונית ל-30 יום מגיעה לכ-36 אחוז כריבית שנתית פשוטה (ללא ריבית דריבית), וזה הנתון שהמחשבון הזה מדווח, וזו הסיבה שניכיון חשבוניות הוא בדרך כלל מקור יקר יותר להון חוזר מאשר מסגרת אשראי בנקאית, אך עסקים משתמשים בו בכל זאת כשתזרים המזומנים לחוץ והמהירות חשובה יותר מהעלות, שכן אישור הניכיון נשען על איתנות האשראי של לקוחות העסק ולא של העסק עצמו. עסקים קטנים, חברות כוח אדם וחברות הובלה הם משתמשים כבדים במיוחד בניכיון חשבוניות בדיוק משום שלקוחותיהם משלמים לעיתים קרובות בתנאי 30, 60 או 90 יום בעוד תשלומי שכר וחשבונות דלק אינם יכולים לחכות.

הזינו את סכום החשבונית, את שיעור המקדמה ואת עמלת הניכיון, והמחשבון יחזיר את סכום העמלה, את המקדמה, את התמורה נטו ואת הריבית השנתית הפשוטה (APR), כך שתוכלו לראות את העלות האמיתית של המזומן.