ファクタリング手数料計算機

この計算ツールについて

売掛債権のファクタリングは、企業が未回収の請求書（インボイス）をファクタリング会社に割り引いて売却し、その対価として直ちに現金を受け取る資金調達の方法です。ファクター（ファクタリング会社）は請求金額の大部分（一般には80から90パーセント）を前もって支払い、顧客が実際に請求書の代金を支払った時点で、ファクタリング手数料を差し引いた残りの金額を支払います。

ファクタリング手数料そのものは、通常30日ごとの定率（たとえば1から5パーセント）として提示されます。これは控えめな数字に聞こえますが、年率に換算すると、驚くほど高い実質年率（APR）へと膨らみます。30日の請求書に対する3パーセントの手数料は、単利で（複利を用いずに）年率換算するとおよそ36パーセントのAPRに相当し、この計算ツールが示すのもこの数値です。ファクタリングが一般に、銀行の融資枠よりも高くつく運転資金の調達手段とされるのはこのためです。それでも企業が利用するのは、資金繰りが厳しく、コストよりも速さのほうが重要になる場面があるからであり、ファクタリングの審査が、その企業自身ではなく取引先である顧客の信用力にかかっているからでもあります。中小企業、人材派遣会社、運送会社がとりわけファクタリングを多く使っているのは、顧客の支払い条件が30日、60日、90日であることが多い一方で、給与や燃料代の支払いのほうは待ってくれないからです。

請求金額、前払いの掛け目、ファクタリング手数料を入力すると、この計算機は手数料の金額、前払い額、手取りの金額、そして単利で年率換算したAPRを返します。これによって、その現金の本当のコストを確かめることができます。