Υπολογιστής κύκλου μετατροπής μετρητών

Σχετικά με αυτόν τον υπολογιστή

Αυτός ο υπολογιστής υπολογίζει τον κύκλο μετατροπής μετρητών, CCC = DIO + DSO − DPO, όπου το DIO (ημέρες αποθεμάτων) μετρά πόσο καιρό παραμένει το απόθεμα πριν πουληθεί, το DSO (ημέρες είσπραξης απαιτήσεων) μετρά πόσο χρόνο χρειάζεται για την είσπραξη των απαιτήσεων και το DPO (ημέρες πληρωμής προμηθευτών) μετρά πόσο χρόνο παίρνει στην εταιρεία να πληρώσει τους δικούς της προμηθευτές. Το αποτέλεσμα είναι ο αριθμός των ημερών που τα μετρητά είναι δεσμευμένα στον λειτουργικό κύκλο προτού μετατραπούν ξανά σε μετρητά από τις πωλήσεις — ένα μικρότερο ή και αρνητικό CCC (συνηθισμένο στο λιανικό εμπόριο) σημαίνει ότι η εταιρεία χρηματοδοτεί τις δραστηριότητές της με πίστωση προμηθευτών αντί για δικά της μετρητά.

Οι οικονομικοί διευθυντές (CFO), οι αναλυτές κεφαλαίου κίνησης και οι πιστωτικοί αναλυτές χρησιμοποιούν το CCC για να συγκρίνουν τη λειτουργική αποδοτικότητα και τη διαχείριση ρευστότητας με ομοειδείς εταιρείες του κλάδου, και αποτελεί τυπικό μέγεθος στα μαθήματα ανάλυσης οικονομικών καταστάσεων. Εισαγάγετε τα DIO, DSO και DPO για να βρείτε τον κύκλο μετατροπής μετρητών σε ημέρες.