Kalkulator HSA vs FSA

O tym kalkulatorze

Ten kalkulator porównuje efektywny koszt netto wpłacania pieniędzy na zdrowotne konto oszczędnościowe (HSA) względem elastycznego konta wydatkowego (FSA) przy tych samych wydatkach medycznych. Oba obniżają dochód podlegający opodatkowaniu o kwotę wpłaty, ale różnią się tym, co dzieje się z niewykorzystanymi środkami: saldo HSA przechodzi na kolejne lata bez ograniczeń i pozostaje twoje nawet po zmianie pracy, natomiast większość kont FSA podlega zasadzie wykorzystaj albo strać (z dopuszczonym przez urząd skarbowy jedynie niewielkim przeniesieniem lub krótkim okresem karencji), więc niewydane środki z FSA zwykle przepadają.

Pracownicy w USA wybierający świadczenia w okresie zapisów korzystają z tego porównania, aby spojrzeć poza identyczną początkową oszczędność podatkową i zobaczyć rzeczywistą różnicę: HSA (dostępne wyłącznie przy kwalifikującym się planie zdrowotnym z wysokim udziałem własnym) ma większą wartość długoterminową, gdy wydatki są nieprzewidywalne, bo nic nie przepada, natomiast FSA wciąż może mieć sens przy znanych, powtarzalnych wydatkach rocznych, takich jak leczenie ortodontyczne czy stała recepta. Doradcy ds. świadczeń i działy HR odwołują się do tej samej logiki ryzyka utraty środków, tłumacząc pracownikom dostępne warianty.

Ten kalkulator przyjmuje planowaną wpłatę, stawkę podatkową oraz szacowane prawdopodobieństwo utraty niewykorzystanych środków z FSA, a następnie zwraca efektywny koszt netto każdego z kont, dzięki czemu zobaczysz, które naprawdę daje większą oszczędność.